Késedelmi kamat számítása: mennyit követelhetsz, ha késve fizetnek?

Ha valaki nem fizet határidőre, a lejárat utáni naptól késedelmi kamatot követelhetsz tőle, akkor is, ha a tartozás egyébként kamatmentes volt. Magánszemélyek között a kamat mértéke a jegybanki alapkamat, vállalkozások között annál 8 százalékponttal több, és cégek között ezen felül 40 eurónak megfelelő behajtási költségátalány is jár. A 2026 második félévére irányadó alapkamat 6,00%, így 2026. novemberi állapot szerint magánszemélyek között évi 6,00%, cégek között évi 14,00% a késedelmi kamat.

Az alábbiakban végigmegyünk a szabályokon, a félévek kezelésén és két kidolgozott számpéldán. A cikk általános tájékoztatás, nem jogi tanácsadás: egyedi vitás ügyben kérdezz ügyvédet.

Mit mond a Ptk. a késedelmi kamatról?

A Polgári Törvénykönyv két szakasza a lényeg.

Ptk. 6:48. § (általános szabály). Pénztartozásnál a kötelezett a késedelembe esés napjától késedelmi kamatot fizet, amelynek mértéke megegyezik a késedelemmel érintett naptári félév első napján érvényes jegybanki alapkamattal. Ez minden pénztartozásra vonatkozik, amelyre nincs külön szabály: például magánszemélyek közötti kölcsönre, albérleti díjra, vagy egy használt autó vételárának hátralékára.

Két további részlet ugyanebből a szakaszból:

• Ha a tartozás eleve kamatozott (például kamatos kölcsön), a szerződéses kamaton felül az alapkamat egyharmada jár késedelmi kamatként, de együtt legalább annyi, mint az alapkamat.
• A kamat akkor is jár, ha a késve fizető kimenti a késedelmét, vagyis igazolja, hogy nem tehetett róla.

Ptk. 6:155. § (vállalkozások között). Ha mindkét fél vállalkozás, vagy a fizetésre kötelezett szerződő hatóság (például egy önkormányzat egy céggel szemben), a késedelmi kamat a félév első napján érvényes alapkamat nyolc százalékponttal növelt értéke. Cégek között a késedelmi kamatot kizáró szerződési feltétel főszabály szerint semmis, kivéve, ha a késedelemre kötbért kötöttek ki.

Ha a szerződés nem rögzít fizetési határidőt, a Ptk. 6:130. §-a szerint a számla vagy a fizetési felszólítás kézhezvételétől számított 30 napon belül kell fizetni. A késedelem az ezt követő napon kezdődik.

Melyik alapkamat számít, és mennyi most?

A törvény nem a mindenkori, hanem a félév első napján érvényes alapkamatot rendeli alkalmazni, és ez a kamatláb az adott naptári félév teljes idejére irányadó. Ha az MNB a félév közben csökkenti vagy emeli az alapkamatot, az a futó félév késedelmi kamatán nem változtat, csak a következő félévtől számít.

2026-ban ez így alakult (az MNB közleményei és alapkamat-táblája alapján):

A második félévben az alapkamat kétszer is csökkent: 2026. július 22-től 5,75%-ra, majd 2026. augusztus 26-tól 5,50%-ra. Az MNB honlapja szerint 2026. november 13-án is ez az 5,50% az érvényes alapkamat. A 2026. december 31-ig tartó késedelemre mégis a július 1-jei 6,00% az irányadó. A 2027. január 1-jétől induló félévre az akkor érvényes alapkamat lesz a mérce: ha addig nem változik, 5,50%.

Így számold ki napokra

A törvény képletet nem ír elő, a gyakorlatban napi arányosítással számolnak, 365 napos évvel:

késedelmi kamat = tőke × éves kamatláb × késedelmes napok száma / 365

A késedelmes napokat a fizetési határidőt követő naptól a tényleges fizetés napjáig számold. Ha a késés átnyúlik egy félév határán, a két félév napjait külön kell venni, mindegyiket a saját kamatlábával.

Példa magánszemélyek között. Kölcsönadtál egy ismerősödnek 500 000 forintot kamat nélkül, 2026. július 15-i visszafizetéssel. Ő 2026. november 13-án fizet. A késés július 16-tól november 13-ig tart, ez 121 nap, végig a második félévben, amelyre 6,00% az irányadó.

500 000 × 0,06 × 121 / 365 = 9 945 forint késedelmi kamat.

Példa vállalkozások között, félévhatárral. A céged 1 200 000 forintos számláját az ügyfél 2026. június 10-i határidő helyett szeptember 30-án fizeti ki.

Ha valaki a teljes időszakra egyetlen, 14%-os kamattal számolna, 51 551 forintot kapna. A különbség itt kicsi, de nagyobb összegnél és hosszabb késésnél a félévek szétválasztása már számít. A kamaton felül ebben a példában a 40 eurós behajtási költségátalány is jár. A számolást a késedelmi kamat kalkulátor félévekre bontva elvégzi helyetted; egyszerű éves kamatot a kamatszámító kalkulátorral is ellenőrizhetsz.

A 40 eurós behajtási költségátalány

A 2016. évi IX. törvény szerint vállalkozások közötti (és szerződő hatóság által fizetendő) kereskedelmi ügyletben a késedelem esetén a jogosult 40 eurónak megfelelő forintösszeget követelhet a behajtás költségeinek fedezetére. A legfontosabb szabályok:

• Az átváltáshoz az MNB késedelem kezdőnapján érvényes hivatalos deviza-középárfolyamát kell használni. Hogy mit jelent a középárfolyam, arról az euróárfolyamokról szóló útmutatóban írtunk.
• Az átalány a késedelemtől számított egy éven belül követelhető, ez jogvesztő határidő.
• Nem kell bizonyítanod, hogy tényleg volt behajtási költséged.
• Nem jár, ha a kötelezett kimenti a késedelmét.
• A szerződés nem zárhatja ki, és 40 eurónál kisebb összegben sem határozhatja meg.
• Kártérítés követelésekor az átalány beszámít.

Az átalány nem számlánként automatikus büntetés, hanem a késedelemhez kötött igény, magánszemélyek között pedig egyáltalán nem jár.

Fizetési felszólítás: mi kerüljön bele?

Magánszemélyek és cégek között is a legegyszerűbb első lépés egy írásos fizetési felszólítás. A késedelmi kamathoz nem kell előzetes felszólítás, a kamat a lejárat után magától fut. A felszólítás a fizetésre ösztönöz, és később bizonyítékként szolgálhat. Érdemes beleírni:

1. a tartozás jogcímét (szerződés, számla száma, kelte),
2. a tőkeösszeget és az eredeti fizetési határidőt,
3. a késedelmi kamat mértékét és a felszólítás napjáig számolt összegét, jelezve, hogy a kamat a fizetésig tovább nő,
4. cégek között a behajtási költségátalányt,
5. egy új, ésszerű póthatáridőt és a bankszámlaszámot,
6. hogy mi történik, ha a póthatáridő is eltelik (például fizetési meghagyás).

Küldd olyan módon, hogy a kézbesítés bizonyítható legyen: tértivevényes levélben vagy e-mailben, amelyre visszaigazolást kérsz. Ha az adós elismeri a tartozást, de részletfizetést kér, rögzítsétek írásban, ehhez a tartozáselismerő nyilatkozat mintát is használhatod.

Gyakori kérdések

Jár késedelmi kamat, ha a szerződésben nem kötöttük ki?

Igen. A Ptk. szerint a pénztartozás késedelme esetén a késedelmi kamat a törvény erejénél fogva jár, akkor is, ha a tartozás egyébként kamatmentes volt.

Mennyi a jegybanki alapkamat 2026 novemberében?

Az MNB honlapja szerint 2026. augusztus 26. óta 5,50%. A 2026. II. félév késedelmi kamatához azonban a július 1-jén érvényes 6,00%-ot kell használni.

Egyéni vállalkozóként is jár a 8 százalékpontos pótlék?

A Ptk. vállalkozásnak tekint mindenkit, aki a szakmája, önálló foglalkozása vagy üzleti tevékenysége körében jár el. Ha egyéni vállalkozóként egy másik vállalkozással szerződtél a tevékenységed körében, rád is ez a szabály vonatkozik. Ha a megrendelőd magánszemély, az általános, alapkamattal egyező mérték jár.

Követelhetem a 40 eurót minden késve fizetett számla után?

Cégek közötti kereskedelmi ügyletben minden késedelmes fizetési kötelezettség után igényelhető, egy éven belül. Ha az adós igazolja, hogy a késés nem az ő hibája, nem jár.

Mi van, ha a késés több félévre is kiterjed?

Minden félévre a félév első napján érvényes alapkamattal számolsz, és a részösszegeket összeadod, ahogy a fenti céges példában.