EBKM kalkulátor

Az EBKM (egységesített betéti kamatláb mutató) a betétek „THM-je”: egyetlen éves százalékban mutatja meg, mennyit hoz egy betét, függetlenül attól, milyen hosszú a lekötés, és hányszor írják jóvá a kamatot. A bankoknak a betéti hirdetményekben fel kell tüntetniük, éppen azért, hogy az ajánlatok összevethetők legyenek.

A névleges kamat önmagában félrevezető lehet. Két példa:

• Egy 3 hónapos, évi 5%-os betét nem 5%-ot hoz, hanem a negyedét, ráadásul ha lejáratkor újra leköted, a kamat kamata is számít.
• Egy havonta tőkésített betét ugyanolyan névleges kamat mellett többet hoz, mint egy, amelyiknél csak a végén írják jóvá a kamatot.

Az EBKM-kalkulátor ezeket egységesen, éves szintre átszámolva mutatja meg, és a betéthez kapcsolódó díjat is levonja. A betétekre vonatkozó szabályokat a 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelet írja le.

Az EBKM az a kamatláb, amellyel a betét összege egyenlő a kifizetések (tőke és kamat) jelenértékével, ha az időt 365 napos években mérjük. Egyetlen, lejáratkori kifizetésnél ez egyszerűen:

EBKM = (lejáratkori összeg / betét)^(365 / napok) − 1

Példa: 1 000 000 Ft, évi 5% névleges kamat, 3 hónap (kb. 91 nap).

Kamatjóváírás	Lejáratkor	EBKM
A lejáratkor egyszer	kb. 1 012 466 Ft	kb. 5,09%
Havonta tőkésítve	kb. 1 012 518 Ft	kb. 5,12%

Egy éves lekötésnél, egyetlen kamatjóváírással az EBKM pontosan a névleges kamat (5%). Minél rövidebb a lekötés, vagy minél gyakoribb a tőkésítés, annál magasabb az EBKM ugyanakkora névleges kamat mellett, mert feltételezzük, hogy a kamatot ugyanilyen feltételekkel újra le lehet kötni.

Az EBKM bruttó mutató: nem vonja le a kamat után fizetendő adót. 2026-ban a betéti kamat után 15% szja és 13% szocho jár (a szocho a szocho-plafonig), ezt a bank automatikusan levonja. Egy 5%-os EBKM-ű betét nettó hozama így kedvező esetben kb. 3,6%.

Adókedvezményes megoldások:

• Tartós befektetési számla (TBSZ): öt év után a hozam adómentes, három év után kedvezményes.
• Nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ): adójóváírás és nyugdíjkorban adómentes kivét.
• Magyar Állampapír Plusz és egyes lakossági állampapírok: a kamatuk szja- és szochomentes.

Ha a nettó hozamokat hasonlítod össze, a betét EBKM-jét csökkentsd a fenti adókkal, az adómentes konstrukciókét pedig ne.

Az EBKM leginkább akkor segít, ha különböző futamidejű ajánlatok között kell választanod. Néhány tipikus helyzet, 1 000 000 Ft-os betéttel:

Ajánlat	Névleges kamat	Lekötés	EBKM (kb.)
A bank	5,0%	1 hónap, havonta újrakötve	5,12%
B bank	5,1%	3 hónap	5,20%
C bank	5,0%	12 hónap, a végén kamatjóváírás	5,00%

Első ránézésre a C ajánlat egyenértékűnek tűnik az A-val, hiszen mindkettő 5%-os. Az EBKM viszont megmutatja, hogy a havonta újrakötött betét valamivel többet hoz, feltéve, hogy a kamat a következő hónapokban sem csökken. Ez utóbbi a rövid lekötések kockázata: a bank bármikor módosíthatja az újrakötési kamatot, míg egy éves lekötésnél a kamat egész évre rögzített.

Ha arra számítasz, hogy a kamatok csökkenni fognak, érdemes lehet hosszabb időre rögzíteni a jelenlegi kamatot, még ha az EBKM kicsit alacsonyabb is. Ha emelkedő kamatkörnyezetre számítasz, a rövidebb lekötés ad rugalmasságot.

• Ugyanolyan futamidőket vess össze. Az EBKM éves szintre vetít, de egy 3 hónapos akciós kamat nem garantálja, hogy a következő negyedévben is ennyi lesz.
• Figyelj az akciós feltételekre. Sok magas kamatú betét csak új pénzre, jövedelemátutalásra vagy egy összeghatár alatt érvényes.
• Nézd a díjakat. Ha a betéthez számlavezetési vagy egyéb díj kapcsolódik, az EBKM-ben meg kell jelennie; a kalkulátorban külön mezőbe írhatod.
• Lekötés feltörése: ha lejárat előtt kiveszed a pénzt, általában elveszted a kamatot.
• Betétbiztosítás: az OBA betétesenként és bankonként 100 000 euróig védi a betéteket.

A kalkulátor tájékoztató jellegű, nem pénzügyi tanácsadás; a bank hirdetményében szereplő EBKM az irányadó.